תיקון 3 בחוק הפיקוח על קופות הגמל והשירותים הפיננסיים נכנס לתוקף בשנת 2008, וצפוי לשפר את יכולת קבלת ההחלטות של המבוטח עד שיגיע לגיל הפרישה. המבוטח לוקח בחשבון את צרכיו הפנסיוניים ועושה חישוב מהיקף נכסיו, הכנסותיו, מצבו הבריאותי כדי להעביר את הכסף בהתאם לקופת גמל שמשלמת לקצבה, או בקופת גמל שאינה משלמת לקצבה (קופה הונית לשעבר). מרבית הציבור שאינו עוסק בניהול השקעות מעדיף לקבל קצבה קבועה שתשולם לו לכל החיים. את הקצבה חשוב לקבל מגיל פרישה, אולם אין למבוטח מידע אודות תוחלת החיים האישית שלו – לכך נוצרה הפנסיה המשלימה.
למי תתאים פנסיה משלימה?
הפנסיה המשלימה תתאים לשכירים שמשתכרים שכר גבוה, שיש להם סכום כסף חד פעמי גדול ומעוניינים להפקיד אותו במסגרת קרן פנסיה. התכנית תתאים גם למי שעבר את תקרת ההפרשות ב
קרן הפנסיה המקיפה משום ההכנסות הגבוהות. כך היא תתאים גם לעצמאיים בכל תחום. עצמאיים יעדיפו אותה כיון שיש בידם אפשרות לחסוך רק כשהם יכולים ובוחרים.
קרן פנסיה משלימה היא ייחודית
קרן הפנסיה מחזיקה ביתרון ברור על פני קרן פנסיה מקיפה – עבור קהל משקיעים מסוים. מי שמבוטח במסגרת עבודתו בביטוח אובדן כושר עבודה או בביטוח חיים יכול לחסוך כסף בקרן פנסיה משלימה מבלי לשלם על ביטוחים אלו. מי שמיצה את תקרת השכר בקרן המקיפה יכול להשקיע בפנסיה המשלימה, בה אין מיסוי על רווחים שוטפים של הקרן והטבות מס נוספות ותהיה אופציה גם עבור מי שלא התקבל לקרן פנסיה מקיפה עקב מצבו הבריאותי.
פנסיית נכות
פנסיית הנכות תשולם למבוטח אם זה איבד את כושר עבודתו, ברמה של 75% משכר תשלום המשכורת הגבוהה באחד מתוך שלושת החודשים האחרונים. קרן הפנסיה תפקיד זאת ישירות לחשבון העמית ולא העובד והמעביד.