אחד מאפיקי החיסכון לעצמאים היא קרן השתלמות לעצמאים. ההוצאות לעצמאים ממילא רבות לצד ההכנסות, מעצם העובדה שהם "זאבים בודדים בשטח" שאמורים לדאוג לרווחתם העתידית, לעומת שכירים שמכוח החוק מופקדת להם קרן פנסיה או אפיק חסכון כלשהו מטעם עבודתם. החל משנת 96' גם לעצמאים הותרה קרן השתלמות משלהם. בתחילה הקרן פעלה בקרב עובדי מדינה וגם עובדי צבור במיוחד לצורך מימוש בהשתלמויות מקצועיות או כדי לצבור מאגר כספי שישמש למימון לימודי המשך עתידיים. עתה, יוכלו להפקיד כספים לכל מטרה שהיא למעשה ובכל מקרה ליהנות מההטבה שלא משולם על כך מס.
עצמאים ושכירים – ההבדלים בקרן ההשתלמות לעצמאים
פתיחת קרן השתלמות של שכירים מחייבת שאת הסכמתו של המעסיק, כדי להפריש דרך קבע כ-10% ממשכורת העובד לקרן ההשתלמות. ישנו גורם מגביל בהפקדה לקרן זו – לא ניתן להפקיד בה מעבר לתקרת הקרן. לעומת זאת, בקרן השתלמות לשכירים מופקדים עד 7% מהמשכורת, וכן תקרת המקסימום תהיה נמוכה יותר על פי רוב מזו של שכירים.
מעט על תוכנית השתלמות לעצמאים
מדובר על תוכנית חיסכון שמופקדים בה כספים לטווח הזמן הבינוני. בתוכנית זו ניתן למשוך את הכספים רק לאחר 6 שנים משך זמן התוכנית – ומכאן ישנו שוני בין השתלמות לעצמאים ובין תכנית פנסיה שאותה מושכים רק לאחר גיל הפרישה. אל התוכנית הזו ניתן להפריש גם סכום חד פעמי מדי פעם – וליהנות מההטבות (למשל – הפקדות חיסכון ללא מס).
איך מנוהלת קרן השתלמות?
הקרן מנוהלת על ידי חברת ביטוח או חברה להשקעות. ניהול הקרן יתבצע כפי שמנוהלים תיקי השקעות. למרות שלא נגבו מסים לגבי ההפקדות והחיסכון, עדיין משלמים דמי ניהול בגובה שבין 0.5% לשני אחוזים. אותה חברה שמנהלת את כספי ההשקעה יכולה לנהל אותם גם לאחר תום התוכנית ולנתב אותם למקורות רווחיים עדכניים יותר.