הצטרפות לקרן
פנסיה חלה על פי חוק עבור כל בגיר. אדם שיש לו בעיה רפואית חייב לדווח לקרן הפנסיה – ולביטוח אודות העניין, ויורכב לו תמהיל של קרן פנסיה כללית המתאים לו לפני שיצטרף או שיחדש את מעמדו – כעמית הפעיל בקרן. קרן פנסיה כללית נקראת גם קרן יסוד ובנויה לפי המתחייב מהוראות של משרד האוצר. בניגוד לקופות גמל, קרנות פנסיה וביטוחי מנהלים, בקרנות הפנסיה אין מרכיב ביטוחי, ומנהלים אותן בדמי ניהול נמוכים יחסית. חברות הביטוח לא ממהרות לשווק את קרנות הפנסיה הללו, כיון שיותר נוח להן שכספי העובדים נחים בתוך פוליסות ל
ביטוח מנהלים לא פעילות או בפוליסות אחרות, דוגמת אובדן כושר עבודה – בהן ניתן לגבות דמי ניהול גבוהים.
קרן פנסיה כללית
קרן הפנסיה הכללית שונה מקרן פנסיה מקיפה בכך שאינה זכאית להשקיע כלל באגרות חוב שהן תחת סבסוד הממשלה, אולם ניתן לחסוך מאידך סכומים גבוהים ממה שניתן לחסוך בקרנות הפנסיה המסובסדות. ניתן להפקיד סכומים חד פעמיים לטווח זמן ארוך, וזה צובר תנאים מועדפים.
האם לעצמאיים משתלם להצטרף לקרן פנסיה כללית?
החוק אינו מחייב כיום הצטרפות של עצמאים לקרן פנסיה כללית, אולם הצטרפות של עצמאים בכל זאת לקרן פנסיה כללית תזכה אום בהטבות מס גבוהות. זה ישתלם למעשה יותר מחיסכון רגיל בבנק – אפילו לעצמאים.
עמלות שקרן הפנסיה הכללית תגבה
ההפרשות לעמלות שתגבה קרן הפנסיה תכלולנה עד 1.1% עמלת דמי ניהול עד תום שנת 2013, אולם מתחילת שנת 2014 דמי הניהול שיגבו יהיו 1.05% מן הצבירה, ועד ל- 4% מן ההפקדות. עמלות שונות מן העמלות שנגבות בקרן פנסיה מקיפה. כדי לדעת מה שיעורי ההפרשה לעובד ללא הסדר פנסיוני קודם, יש להיעזר בטבלה שבחוק פנסיה חובה. בטבלה זו מוגדר שיעור ההפרשה לעובד, למעביד והמעביד לפיצויים.